老板是两个公司的法人，这两个公司之间因为库存不足相互开具了发票，平时也会因为资金不足互相拆借，请问老师这两个公司之间开具了发票，也必须要互相打款吗？

细腻的黄豆 追问

2023-05-16 16:13

请问可以只打款差额部分吗？

细腻的黄豆 追问

2023-05-16 16:14

这两个公司开发票的的金额互抵后只有1684元的差额。

郭老师 解答

2023-05-16 16:14

可以的，可以这么做的。

细腻的黄豆 追问

2023-05-16 16:17

请问如果这样做的话会计分录怎么做，还需要其他补充说明吗？

郭老师 解答

2023-05-16 16:18

你好，这个不用写说明的，借应收账款贷主营业务收入，应交税费，你购买他的货物，借库存商品贷应收账款，这个差额你收回来或者是支付出去不就行了。

细腻的黄豆 追问

2023-05-16 16:26

老师，您的意思是只是应收账款这个科目，不用挂应付账款对吗？

郭老师 解答

2023-05-16 16:29

你好，对的，是的，是这么做的，同一个客户你用一个网来就行。你如果用的是应付账款的话，你就不要用应收账款了。

细腻的黄豆 追问

2023-05-16 16:31

明白啦，谢谢老师！

郭老师 解答

2023-05-16 16:32

不用客气，工作愉快。