您好，请问下：我司是软件企业，销售自行开发的软件，开具的发票是13%的税率，2022年有发生关联业务交易（销售自行开发的软件给关联方），此关联业务交易数据在关联业务往来汇总表中是填写在哪一项？

Lemon 追问

2023-05-16 12:09

是的，有90%吧

meizi老师 解答

2023-05-16 12:10

你好；  G100000年度关联业务往来汇总表  还有  G111000对外支付款项情况表这些表格要写的  

Lemon 追问

2023-05-16 12:14

知道，我的问题是此关联业务（销售自行开发的软件给关联方）在关联业务往来汇总表中填写在哪一项？

meizi老师 解答

2023-05-16 12:19

你好；   你这个表格 截图截全； 看你表格里面没有对应的内容的 

Lemon 追问

2023-05-16 12:22

我重新截图了，你看下，另外说明的是关联方是境内企业，不需要支付G111000对外支付款项情况表（此表对应的是境外的企业）

meizi老师 解答

2023-05-16 12:23

你好； 你们没有这个栏次； 不写这个表格；   你这个是销售货物方面的  

Lemon 追问

2023-05-16 12:36

那是填写哪个表格

meizi老师 解答

2023-05-16 13:11

填写《对大
对外支付款项情况表 G111000表格 

外支付款项情况表》（G111000）；

Lemon 追问

2023-05-16 13:20

G111000表格  显示的是填写向境外支付款项的情况表，我这个关联业务交易是境内发生的，不符合呀，并且项目里面也没有销售货物对应的？

Lemon 追问

2023-05-16 13:21

我发的G111000表格里面的数据请忽略，网上找的表格

meizi老师 解答

2023-05-16 13:21

你好 ；  你们是否有境外的业务； 么有就不写哈 ； 你们汇总表也没有对应栏次； 也不用写的；   

Lemon 追问

2023-05-16 14:14

那我这业务的关联交易都不用填写吗？那是不用申报关联业务往来申报表吗?

meizi老师 解答

2023-05-16 14:15

你好； 是的； 你里面没有涉及这些明细表 不写； 你写信息表 填写即可  

Lemon 追问

2023-05-16 14:42

你说的信息表是G000000报关企业的信息表吗？其他表格直接保存，不填写数据就可以了，是吗？

meizi老师 解答

2023-05-16 14:50

1. 是的；   对的； 我们这边是这样的；如果没有其他关联的； 就写信息表填写后保存即可   

Lemon 追问

2023-05-16 15:11

销售自行开发的软件给关联方----你说此业务交易是销售货物方面的，是把“自行开发的软件”当作是个“产品”，销售时是把此产品（自行开发的软件）的销售为货物销售，就类似于库存商品的销售吗？如果是，库存商品是有形资产所有权交易，那此“产品（自行开发的软件）”不应该也是有形资产所有权交易么？不知道我理解的对不对

meizi老师 解答

2023-05-16 15:13

你好1； 是的； 这个是产品； 属于销售货物方面的； 是的；  ；你们这个是所有权； 不是的   

Lemon 追问

2023-05-16 15:21

你说的不是是这句话吗？---那此“产品（自行开发的软件）”不应该也是有形资产所有权交易么？-为什么不是？

meizi老师 解答

2023-05-16 15:23

你好；   产品是货物哈 ；这个软件产品是货物来判断的； 不是你们所有权  有有形资产