老师，您好，我司汇算清缴还没做，现收到一张去年开的维修发票（专票：含税3000元），我司去年账务也没计提这笔。请问现在需要怎么账务处理？汇算清缴要怎么调整？谢谢。

包子 追问

2023-05-16 10:13

企业会计准则。

朴老师 解答

2023-05-16 10:17

同学你好
借利润分配未分配利润

贷其他应收款
这样

包子 追问

2023-05-16 10:35

汇算清缴表格里面怎么调整呀？

朴老师 解答

2023-05-16 10:46

同学你好
1.
打开汇算清缴报表,在“纳税调整”栏目中选择“所得税费用调整”选项。
2.
在“所得税费用调整”栏目中,找到“其他所得税费用”项,填写成本的调整金额,确保填写的金额与实际的调整金额一致。
3.
确认填写无误后,保存并提交汇算清缴报表。注意,调整成本时需要遵守税法和财务制度的相关规定,并保存好相关的凭证材料,以备税务机关进行查验