老师，现在开据16%税率的发票，申报时该怎么填申报表呢？

素素 追问

2023-05-15 21:23

这样和账上的收入金额不一致了呀

郭老师 解答

2023-05-15 21:25

是的
不一致
你要是一致申报不了

素素 追问

2023-05-15 21:32

会出现比对异常对吗？这是个分支机构每月申报有比对异常的，我可以在13%栏填相应的数据吗？

郭老师 解答

2023-05-15 21:33

试下
之前刚从16%改13%税率的时候，他们申报是没有提示的，但是不清楚目前还是这个情况吗

素素 追问

2023-05-15 21:37

 国家税务总局

关于调整增值税纳税申报有关事项的公告
国家税务总局公告2019年第15号

二、本公告施行后需注意的事项

  （一）纳税人申报适用16%、10%等原增值税税率应税项目时，按照申报表调整前后的对应关系，分别填写相关栏次。

素素 追问

2023-05-15 21:38

在开票时向税局申请了的，开16%税率的发票

郭老师 解答

2023-05-15 21:39

那就是在13%里面填写。