上一年度红冲暂估入库和红冲结转库存商品成本忘记用负数了 ，今年5月份才发现，请问如何调整呢

MZ Chow 追问

2023-05-15 14:44

这个是 当时做的分录

向阳老师 解答

2023-05-15 14:49

你好1；   那你做的相反分录还是做的 原分录的借贷方金额？ 才好判断的

MZ Chow 追问

2023-05-15 14:52

本来这个红冲，是得用红字的，但是忘记用红字表示了，现在需要怎么更正

向阳老师 解答

2023-05-15 14:57

你好； 是的；  现在就是做 红字分录  做上面错误的； 在做一笔 红字分录 ； 你才能平衡

MZ Chow 追问

2023-05-15 15:01

这是去年的，需要做以前年度损益调整 吗

向阳老师 解答

2023-05-15 15:08

你好； 去年的话；  要走以前年度损益调整科目 替代    主营业务成本科目的

MZ Chow 追问

2023-05-15 15:10

那今年怎么调整呢？？？

向阳老师 解答

2023-05-15 15:17

你好；  一样的 做两笔红冲金额；   只是第二笔的 主营业务成本  用以前年度损益调整替代即可

MZ Chow 追问

2023-05-15 15:23

不是还要调整未分配利润吗？？？整体的分录是？

向阳老师 解答

2023-05-15 15:32

你好； 先把 我说的做了； 在去结转损益即可  ； 算了； 我还给你写分录 先红冲  ； 借库存商品 ；金额负数； 贷应付账款 ； 金额负数；  借以前年度损益调整- 主营业务成本 ；金额负数； 贷  库存商品；金额负数 ； 然后再做一笔   借库存商品 ；金额负数； 贷应付账款 ； 金额负数；  借以前年度损益调整- 主营业务成本 ；金额负数； 贷  库存商品；金额负数 ；

MZ Chow 追问

2023-05-15 15:59

是不是还要做一笔，借：未分配利润-利润分配 贷：以前年度损益调整

向阳老师 解答

2023-05-15 16:15

对的；   记得金额是负数哈

MZ Chow 追问

2023-05-15 16:20

借：未分配利润-利润分配 贷：以前年度损益调整，这笔的金额为啥是负数？

向阳老师 解答

2023-05-15 16:30

你好； 你以前年度损益调整 本身就是做的红冲的金额； 是负数的哇

MZ Chow 追问

2023-05-16 11:15

那去年不是多暂估了成本吗？再用负数调整，那不是跟没调整一样？

向阳老师 解答

2023-05-16 11:41

你好1；     负数调增是去红冲； 红冲了之前在去结转；   给你做了两笔  一样的分录； 最终是冲掉了 ；怎么会没有调整 呢