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送心意

宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2017-12-15 09:36

您好！是的。先计入预付。你后面这个是预收

彼岸花开 追问

2017-12-15 09:38

老师我上月打款给厂家了，货也到了，工地也安装了，就是发票没到，我怎么接头做分录啊。

宋生老师 解答

2017-12-15 09:40

您好！你只能暂估。借原材料-暂估 贷银行存款。
然后领用借工程施工-原材料等 贷原材料-暂估

彼岸花开 追问

2017-12-15 09:42

这个都附些什么 单据，暂估是不含税的，打过去的是含税的吧

彼岸花开 追问

2017-12-15 09:51

老师我上月做的是，借：预付帐款  贷：银行存款 ，12月初货到了，现在在施工中，可发票没来，我接着怎么做？

宋生老师 解答

2017-12-15 09:52

您好！暂估可以是含税的啊。只是不分开写金额和税额而已

彼岸花开 追问

2017-12-15 09:54

老师我上月做的是，借：预付帐款 贷：银行存款 ，12月初货到了，现在在施工中，可发票没来，我接着怎么做？

宋生老师 解答

2017-12-15 09:56

您好！就是按上面的做暂估和领用的分录

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您好！是的。先计入预付。你后面这个是预收
2017-12-15 09:36:28
您好，分录，借，相关成本费用科目，贷；应付账款。或者营业外收入-捐赠收入。
2017-05-27 09:39:14
支付货款时 借：预付账款 贷：银行存款等 收到货后 借：库存商品 贷：预付账款 取得发票后，直接将发票贴到这个凭证后面就是了。
2018-12-20 10:10:59
您好！可以的。但是建议你尽快取得。
2017-12-11 10:18:06
1、承租方租入固定资产： 　　借：使用权资产 　　　　租赁负债——未确认融资费用 　　　　贷：租赁负债——租赁付款金额
2021-10-25 14:18:33
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