老师，你看下（引用题目，辛苦小天老师回复下）

廖君老师 解答

2023-05-12 21:11

您好啊，能不能帮忙截图下其他应付款的明细啊，是不是那里重分类过来了

安详的小蝴蝶 追问

2023-05-13 09:12

早上好，麻烦老师看下

廖君老师 解答

2023-05-13 09:15

亲爱的早上好，果然有需要重分类的，下面那个借方余额需要分类到其他应收款

安详的小蝴蝶 追问

2023-05-13 11:49

是其他应收款明细账的期末余额+其他应付款明细账的期末余额吗？

廖君老师 解答

2023-05-13 11:50

您好，我把这个总结一下哈，不清楚的我们再沟通哈
在年报中，资产负债表中可能存在重分类的科目有：应收账款与预收账款；应付账款与预付账款；其他应收款与其他应付款 
“应收账款”=应收账款所属明细科目的借方余额合计数＋预收账款所属明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列；  
“预收款项”=应收账款所属明细科目贷方余额合计数＋预收账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列；  
“应付账款”=应付账款所属明细科目贷方余额合计数＋预付账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列；  
“预付款项”=根据应付账款所属明细科目借方余额合计数＋预付账款所属明细科目借方余额合计数计算填列；  
“其他应收款”=根据其他应收款明细科目借方余额合计数＋其他应付款明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列；  
“其他应付款”=根据其他应收款明细科目贷方余额合计数＋其他应付款明细科目贷方余额合计数计算填列。

安详的小蝴蝶 追问

2023-05-13 11:59

我按上面的公式，其他应收款明细账的期末余额978700+其他应付款明细账的期末余额36291.03=1014991.03

廖君老师 解答

2023-05-13 12:08

您好，是的，这样填入还报错么

安详的小蝴蝶 追问

2023-05-13 13:07

是的，还提示错误

廖君老师 解答

2023-05-13 13:11

亲爱的，您这是实操还是工作中的财务软件啊

安详的小蝴蝶 追问

2023-05-13 13:46

老师，实操，会计学堂里的

廖君老师 解答

2023-05-13 13:48

亲爱的，那他有正确答案吗，所有的重分类就是我上面写的信息了，我们工作中都是这样分的

安详的小蝴蝶 追问

2023-05-13 13:58

答案是这个，不懂呀

廖君老师 解答

2023-05-13 14:16

亲爱 的，我去仔细看图了，没注意您有个数字错了
其他应收款明细账的期末余额978700+其他应付款明细账的期末余额36291.03=1014991.03
应该是其他应收款明细账的期末余额489350+其他应付款明细账的期末余额36291.03=525641.03

安详的小蝴蝶 追问

2023-05-13 14:32

489350不应该是其他应收款的期末余额吗？

廖君老师 解答

2023-05-13 14:34

您好好，是的，其他应收款我看他的明细科目 都是借方余额，您觉得哪个数要重分类呢

安详的小蝴蝶 追问

2023-05-13 14:39

重分类是什么意思呢？是不是其他应收款或其他应付款的借方明细有余额，就一起按明细科目核算，其他应收款或其他应付款的借方明细如果没有余额，我们就按期末余额核算呢？

廖君老师 解答

2023-05-13 14:47

亲爱的，“其他应收款”看借方，看贷方
“其他应收款”=根据其他应收款明细科目借方余额合计数＋其他应付款明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列；  
“其他应付款”=根据其他应收款明细科目贷方余额合计数＋其他应付款明细科目贷方余额合计数计算填列。

安详的小蝴蝶 追问

2023-05-13 15:13

就是这两列加起来，对吗？

廖君老师 解答

2023-05-13 15:16

亲爱的，是的，就是借方加起来

安详的小蝴蝶 追问

2023-05-13 15:20

我加起来的，跟系统的不一样哦，是不是系统有问题呀

廖君老师 解答

2023-05-13 15:23

您好，那您截图给我的数据是对的呢