送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2017-12-15 20:26

你好!严格来说你这个应该按完工程度来核算收入和成本。你如果严格按税法要求就不会这样了。

曙光 追问

2017-12-15 20:35

老师,我们公司基本上是没库存的,因为买的备件直接就发到项目现场用了,我们采购有票进来我做了库存商品,可是没有开发票出去,我就没法结转成本,商品就一直在账上,这样就账实不相符了,我应该怎么办呢?

宋生老师 解答

2017-12-16 08:36

您好!你如果有货就发到项目了,那么有票你也应该计入项目,你可以等开票的时候再结转,这个相当于一个未完工的工程就是一个未完工的产品一样。没有不符的

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你好!严格来说你这个应该按完工程度来核算收入和成本。你如果严格按税法要求就不会这样了。
2017-12-15 20:26:29
你好,如果是销售货物结转成本 借:主营业务成本,贷:库存商品 如果是结转到本年利润 借:本年利润,贷:主营业务成本
2024-07-06 15:30:40
你好,冲销之前暂估分录,然后根据发票做上述分录
2019-04-01 10:34:28
你好!没有发票没有进项,但是仍然可以有成本
2023-11-29 10:37:29
不需要的,你们直接根据发票做库存商品结转成本就行。
2020-01-06 22:51:13
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