老师，我公司是一家一般纳税人的物流公司，2月开始筹建，一直到5月4日才开始产生收入，现在5月才开始做内帐，2-5月的费用以及5月产生的收入都做到5月的帐，请问，我现在开始做帐。2-4月的费用计入开办费、5月的费用计入正常费用么？

一笑而过 追问

2023-05-10 18:04

老师，您的意思是2-5月的费用都做营业期的正常费用么？

meizi老师 解答

2023-05-10 18:04

你好；5月开始的做正常费用；   2-4月做开办费   

一笑而过 追问

2023-05-10 18:29

好的，但是因为5月才开始做帐，那么我现在做帐时就把2-4月的做开办费。5月做正常费用。

meizi老师 解答

2023-05-10 18:31

你好1；  对的； 就这样处理即可 

一笑而过 追问

2023-05-10 18:41

老师，那开办费的科目怎么设置？这么设置可以么？管理费用-开办费  销售费用-开办费   那过路费、加油费、计入销售费用开办费？那固定资产是计入成本还是计入 开办费？

meizi老师 解答

2023-05-10 18:42

你好； 设置三级科目的； 比如管理费用- 开办费 - 加油费；    没有销售费用-开办费哈； 只能在管理费用下面去做开办费哦   ；固定资产单独做 固定资产； 去折旧的

一笑而过 追问

2023-05-10 18:49

固定资产折旧费用，直接计入成本是吧？

meizi老师 解答

2023-05-10 18:52

你好；      是的；这个  有收入记入成本哦 ； 没有收入； 记入管理费用或者其他所属部门费用去  

一笑而过 追问

2023-05-10 18:57

老师，我明白了。还有个问题，这管理费用-开办费还设置三级科目好麻烦，我把筹建期间的费用全部计入管理费用-开办费  不设置三级科目可以么？

meizi老师 解答

2023-05-10 19:08

你好；  你汇算的时候要填写 期间费用明细表的的； 所以建议是设置下； 看你自己；