送心意

王小墨老师

职称,中级会计师

2017-12-14 09:45

借:其他应收款 
      应交税费——应交增值税(进项税额) 
  贷:银行存款等科目 
收回: 
借:银行存款 
  贷:其他应收款 
未收回: 
借:资产减值损失 
  贷:坏账准备 
借:坏账准备 
  贷:其他应收款

王小墨老师 解答

2017-12-14 11:22

说了是档口费是由厂家出,那你开的专票是厂家的,借其他应收款,贷银行存款;收回来钱就做相反分录,如果没收回来钱就从下次你进货的时候那个进货费里面扣,借库存商品,应交税费——应交增值税(进项税额)贷应付账款,贷其他应收款。

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借:其他应收款 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:银行存款等科目 收回: 借:银行存款 贷:其他应收款 未收回: 借:资产减值损失 贷:坏账准备 借:坏账准备 贷:其他应收款
2017-12-14 09:45:21
可以开,但是对方没法抵扣,如果对方是简易计税。
2021-11-16 09:50:05
 你好   你可以考虑下你销项税的产生了多少。 反过来 看你的进项税是否够抵扣 。 还有注意下你增值税税负率的情况 。不要过高过低   
2021-01-22 15:56:01
你好,可以接受,不能开具
2017-01-11 10:48:38
你好,商贸公司开票 不用备注的
2020-04-29 11:30:50
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