请问老师，我们去年收到一批材料，按对方出库单做的 借：库存商品 100万 贷：其他应付款 100万 然后现在收到了对方补开的发票100万，银行付款付了60万（剩下的40万下个月也会付完）。请问我怎么做账？谢谢

心灵美的柠檬 追问

2023-05-09 16:25

结转了   老师 谢谢

心灵美的柠檬 追问

2023-05-09 16:26

是不是说在今年汇算清缴之前可以补去年的发票

郭老师 解答

2023-05-09 16:26

借其贷应付款，贷库存商品，
借库存商品贷银行存款，其他应付款。

郭老师 解答

2023-05-09 16:27

其他的不需要调整，可以抵扣所得税。

心灵美的柠檬 追问

2023-05-09 17:13

收到的是专票这个月还抵扣了

郭老师 解答

2023-05-09 17:15

借库存商品贷银行存款，其他应付款改成借库存商品应交税费，应交增值税进项，贷银行放款其他应付款，那你看一下你是不是成本多做了。