老师，麻烦问一下：公司之间无偿借款可以吗？有税务风险吗？

双鱼的心你永远不懂 追问

2023-05-08 13:42

老师，请问怎么操作才可以规避风险？

文文老师 解答

2023-05-08 13:43

可适当确定个低利率。

双鱼的心你永远不懂 追问

2023-05-08 13:47

老师，这个利率该怎么定？然后发票怎么开？涉及哪些税？交税的基数以什么为准？还有借款期限可以定多久呢？

文文老师 解答

2023-05-08 13:48

自行约定，不要超过银行同期贷款利率 
开金融服务*利息

双鱼的心你永远不懂 追问

2023-05-08 13:51

那么，出借方按利息开票，然后确认收入吗？按这个交增值税吗？，那么是还要增加经营范围才可以开发票吗？

文文老师 解答

2023-05-08 13:54

出借方按利息开票，然后确认收入，交增值税 
可直接开具

双鱼的心你永远不懂 追问

2023-05-08 13:57

老师，不是金融机构，经营范围里面没有贷款等业务，也可以直接开具金融服务*利息吗？而且应该是按期开具，可以一直这样开吗？也没有核定这个税种啊

文文老师 解答

2023-05-08 14:01

可以直接开，然后去税局增加税费种

双鱼的心你永远不懂 追问

2023-05-08 14:10

老师，那么利息收入是计入其他业务收入还是财务费用-利息收入啊？，还有借款方凭借对方开具的利息发票可以企业所得税前扣除吗？

文文老师 解答

2023-05-08 14:11

利息收入是计入其他业务收入 
借款方凭借对方开具的利息发票可以企业所得税前扣除

双鱼的心你永远不懂 追问

2023-05-08 14:15

在麻烦老师，这个涉及的增值税和附加税、企业所得税，借款合同涉及到印花税吗？

文文老师 解答

2023-05-08 14:24

借款合同涉及到印花税。

文文老师 解答

2023-05-08 14:24

涉及的增值税和附加税、企业所得税，印花税

双鱼的心你永远不懂 追问

2023-05-08 14:26

老师，印花税是按借款总额为基数缴纳吗？老师能麻烦你把双方企业关于借款这个业务的账务处理写一下吗？麻烦老师了

文文老师 解答

2023-05-08 14:39

印花税是按借款总额为基数缴纳

文文老师 解答

2023-05-08 14:39

借：其他应收款  贷：银行存款 
借：银行存款  贷：其他业务收入-利息 贷：销项

双鱼的心你永远不懂 追问

2023-05-08 14:39

老师，能麻烦你把双方企业关于借款这个业务的账务处理写一下吗？麻烦老师了

文文老师 解答

2023-05-08 14:50

出借方   
借：其他应收款 贷：银行存款  
借：银行存款 贷：其他业务收入-利息 贷：销项

文文老师 解答

2023-05-08 14:51

收到借款方 
借：银行存款  贷：其他应付款 
借：财务费用 贷：银行存款

双鱼的心你永远不懂 追问

2023-05-08 14:54

谢谢老师，谢谢老师耐心的解答，不好意思，我还有个问题，就是非公司法人和非公司股东能借钱给公司吗？还有公司可以借钱给非公司法人和非公司股东吗？

文文老师 解答

2023-05-08 14:59

可以的，符合市场原则即可

双鱼的心你永远不懂 追问

2023-05-08 15:11

谢谢老师耐心的回答

文文老师 解答

2023-05-08 15:22

不用谢，有帮到你就好。请五星好评！