老师早上好，以前年度多开了一张票出去给客户，现在查出来想让客户开红字发票冲红，但是对方说公司已注销，如果对方公司注销了的话，我们公司只能确认这笔收入缴纳税金吗？

七七呀！ 追问

2023-05-08 09:45

但是确认收入的话，我们公司并没有实际收到货款呀！，怎么才能把账给平掉呢？

宋生老师 解答

2023-05-08 09:47

你好这个你进入营业外支出就好了。

七七呀！ 追问

2023-05-08 09:50

那调到营业外支出后，企业汇算清缴的时候是要怎么处理呢？

宋生老师 解答

2023-05-08 09:51

你好，这个营业外支出所得税不在税前扣除。

七七呀！ 追问

2023-05-08 09:52

好的，我明白了，谢谢您的回复

宋生老师 解答

2023-05-08 09:53

你好，不用客气的了。