请问，取得航空电子客票行程单合计金额1130元，以及带有员工身份信息的高铁票175元，做进项抵扣时，可以直接1305/（1+9%）*9%=107.75，这个金额来抵扣吗。填表时需要注意什么

甜美的彩虹 追问

2023-05-06 11:49

合计金额1130元中包括50元民航发展基金是不是要减去，那么减去之后，就拿两份合计金额1255/（1 9%）*9%=103.62，来进行抵扣对吗，填表是在附表二的8a1栏填上是吗，10栏是要填什么吗

郭老师 解答

2023-05-06 11:51

对的，是的，
在8B和第十栏里面填写这两个填写一模一样的数据。

甜美的彩虹 追问

2023-05-06 11:56

填的是合计金额还是计算出来的可抵扣额，
再问一句，这类的抵扣，需要保留什么凭证备查吗，行程单车票做了报销了，需要复印一份备查吗

郭老师 解答

2023-05-06 11:58

你好，金额填写的是不含税的，就是总的金额减去税额，



税额填写税额允许抵扣的。

郭老师 解答

2023-05-06 11:58

机票的，这个需要有一个登机牌，和登机牌一块报销。

甜美的彩虹 追问

2023-05-06 12:18

那我计算出来可抵扣税额为103.62元，填在税额那一栏，金额就是1255-103.62=1151.38元。是吗。登机牌和电子客票行程单都有的

郭老师 解答

2023-05-06 12:19

对的，是的，是这么做的。