请问下我公司将多的进项税额退回公司了，在做收到留抵税额退回之前的会计分录怎么做？

pp小妮子 追问

2023-05-04 17:40

只用做这一个分录吗？

朴老师 解答

2023-05-04 17:45

同学你好
留抵退税就是这个分录

pp小妮子 追问

2023-05-04 17:48

我的意思是不用讲进项税额的先转出来吗？  比如借进项转出      贷进项税额     这样子做吗？

朴老师 解答

2023-05-04 17:57

这个分录不对哦
进项转出到成本费用
退税的是
借银行
贷进项转出

pp小妮子 追问

2023-05-05 09:47

那我做退税的了，还有没有其他分录我不知道的要做？

pp小妮子 追问

2023-05-05 09:55

如果我下个月有要交的增值税，我还像之前做借应交税费已交税金      贷银行存款就行了吗？

朴老师 解答

2023-05-05 10:00

同学你好
对的
这样就可以了

pp小妮子 追问

2023-05-05 10:05

还要在填报表的时候进项转出哪里要不要填了？

pp小妮子 追问

2023-05-05 10:06

那进项转出不要结转吗？结转到什么分录呢？

朴老师 解答

2023-05-05 10:11

同学你好
进项转出结转到转出未交增值税

pp小妮子 追问

2023-05-05 10:20

那未交增值税科目里就一直留有余额是吧

朴老师 解答

2023-05-05 10:28

同学你好
这个要交税的

pp小妮子 追问

2023-05-05 10:42

那老师，你能不能跟我讲完这一细例的会计分录啊，你这一会说点，一会又不说，搞得我很懵逼。

朴老师 解答

2023-05-05 10:49

分录昨天写给你了借银行
贷进项转出
借进项转出
贷转出未交增值税
借转出未交增值税
贷未交增值税
借未交增值税
贷银行存款

pp小妮子 追问

2023-05-05 10:55

就是后面要交的钱先把未交增值税抵完后在换到已交税金科目嘛。

朴老师 解答

2023-05-05 11:05

同学你好
就是按照我给你的分录来做