个股期权，公司是帮别人代收的，然后我们帮忙入证劵户，这要怎么做账呢？

七仔 追问

2023-04-28 09:55

公司是期权公司

唐维文 解答

2023-04-28 10:36

你们是不是在中间会收取一些手续费啊

七仔 追问

2023-04-28 11:06

是的，收取通道费，以及后端提取

七仔 追问

2023-04-28 11:07

原始凭证的话，客户和公司没有签合同，公司和证券有签合同，然后还有就是银行回单。就这些

唐维文 解答

2023-04-28 11:13

那你这个就只是相当于给别人提供服务，你们只要就是针对这个服务确认收入就行

七仔 追问

2023-04-28 11:14

那要怎么做账呢？亏了赚了计那个科目。代收代付就可以了吗？

唐维文 解答

2023-04-28 11:20

对的，走代收代付，因为跟你们没关系，你们只需要对手续费确认收入就行

七仔 追问

2023-04-28 11:23

这样可以吗？通道费用和业绩报酬计入那个科目呢

唐维文 解答

2023-04-28 11:33

你好，可以的，计入当主营业务收入科目

七仔 追问

2023-04-28 11:36

可以帮忙举个例子吗？如赚了，是直接在证券户退回的贷方做主营业务收入吗？还是在那基础上分开做呢？

唐维文 解答

2023-04-28 11:39

不是，这个赚了是不是要给客户啊，不是你自己的吧

七仔 追问

2023-04-28 11:40

是的，给客户。那我收取的主营业务收入要怎么做呢？

唐维文 解答

2023-04-28 11:43

你从中间收入手续费计入主营业务收入，其他的全部走代收代付

七仔 追问

2023-04-28 11:50

证券户退回（赚了）
1、借：银行存款5.5W
           贷：其他应付款-客户5k
                  其他应收款-证券户5W
2、借：银行存款  5K
           贷：主营业务收入   5K
是我上面做的分录吗？通道费和业务报酬，会不会涉及到税呢？

七仔 追问

2023-04-28 11:53

还有就是需要和客户签合同吗？

七仔 追问

2023-04-28 12:01

是这样的吗？后面原始凭证的话，就附一个银行回单就可以了吗？需要和客户签一份合同吗？

唐维文 解答

2023-04-28 13:55

你好，是这样的，需要和客户签合同呢，就附一个银行回单就可以了

七仔 追问

2023-04-28 13:58

通道费和业务报酬，中间会涉及到税呢？

七仔 追问

2023-04-28 14:09

这税要怎么体现呢？

唐维文 解答

2023-04-28 14:21

这个一般就是按照手续费6%来缴纳增值税即可

七仔 追问

2023-04-28 14:25

是这样是不是需要开票呢？

唐维文 解答

2023-04-28 14:33

这个开票和不开票主要看客户要不要，要的话你就开

七仔 追问

2023-04-28 14:34

不开票的话，做无票收入吗？

唐维文 解答

2023-04-28 14:36

对的，收入不是必须要开票，可以开可以不开，不开的话就做无票收入