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易 老师

职称： 中级会计师,税务师,审计师

2023-04-27 16:26

同学您好， 借：主营业务成本，贷：库成商品，借：本年利润，贷：成本科目，费用科目，借：主营业务收入，其他业务收入，贷：本年利润
借本年利润贷利润分配未分配利润，如果是亏损的，上面的分录不变，金额是负数。借：利润分配-提取法定盈余公积
贷：盈余公积-法定盈余公积
结转时
借：利润分配-未分配利润
贷：利润分配-提取法定盈余公积

淡墨轻轻影888 追问

2023-04-27 16:29

21年没有结转这一步，怎么调整呢

淡墨轻轻影888 追问

2023-04-27 16:31

21年没有结转这一步，怎么调整呢，只有计提法定盈余公积

易 老师 解答

2023-04-27 16:32

补提这一步就可以的

淡墨轻轻影888 追问

2023-04-27 16:35

22年的年末补21年年末这一步也是可以吗

易 老师 解答

2023-04-27 16:41

同学您好，你好，可以的， 没问题

淡墨轻轻影888 追问

2023-04-27 16:43

结转金额是我记多少法定盈余公积就结转多少吗

易 老师 解答

2023-04-27 16:45

同学您好，学员您好，是的，对的

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相关问题讨论
同学您好， 借：主营业务成本，贷：库成商品，借：本年利润，贷：成本科目，费用科目，借：主营业务收入，其他业务收入，贷：本年利润 借本年利润贷利润分配未分配利润，如果是亏损的，上面的分录不变，金额是负数。借：利润分配-提取法定盈余公积 贷：盈余公积-法定盈余公积 结转时 借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-提取法定盈余公积
2023-04-27 16:26:41
你好 借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录 如果是盈利，提取盈余公积是 借；利润分配——提取盈余公积 贷；盈余公积
2019-01-08 08:38:49
年的12月份，除了正常的月份账务处理，相关科目需要进行结转，常用结转会计分录如下：（一）结转收入 借：主营业务收入 贷：本年利润 借：其他业务收入 贷：本年利润 借：营业外收入 贷：本年利润 （二）结转费用 借：本年利润 贷：管理费用 借：本年利润 贷：销售费用或营业费用 借：本年利润 贷：财务费用 （三）结转税金 借：本年利润 贷:经营税金及附加 借：本年利润 贷:所得税 （四）结转成本 借：本年利润 贷:主营业务成本 借：本年利润 贷:其他业务支出 借：本年利润 贷:营业外支出 （五）年终利润结转 如果盈利 借：本年利润 贷：利润分配--未分配利润 如果亏损 借：利润分配--未分配利润 贷：本年利润
2019-06-24 00:00:17
借本年利润贷利润分配未分配利润，如果是亏损的，上面的分录不变，金额是负数。
2022-01-19 16:57:47
您好！本年利润的会计分录四步骤： 一、结转收入 借：主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 贷：本年利润 二、结转成本、费用和税金 借：本年利润 贷：主营业务成本 营业税金及附加 其他业务成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业外支出 所得税费用 借：本年利润 贷：资产减值损失 三、结转投资收益 1、净收益的： 借：投资收益 贷：本年利润 2、净损失的： 借：本年利润 贷：投资收益 四、年度结转利润分配 1、将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润： 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 2、如果是亏损： 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
2017-04-10 11:09:27
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