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meizi老师

职称： 中级会计师

2023-04-27 10:51

你好；   你补结转；反结账22年去结转后；在去报  高企； 你认定了资格没有  

单身的硬币 追问

2023-04-27 10:58

现实的是高薪技术产品（服务）收入占总收入未达到百分之60

单身的硬币 追问

2023-04-27 11:00

跨年信息已报  没法反结账   要不信息就不对了

meizi老师 解答

2023-04-27 11:02

你好； 没有达到； 你就不符合高企的；   

单身的硬币 追问

2023-04-27 14:53

你补结转；反结账22年去结转后    这个咋做

meizi老师 解答

2023-04-27 14:54

你好 ；   反结账去处理    你这个研发费用是费用化还是资本化支出的  

单身的硬币 追问

2023-04-27 14:55

跨年不能反结账老师

meizi老师 解答

2023-04-27 14:57

你好； 你无法反结账； 你就只能23年去补做了 ；到时 涉及损益科目走以前年度损益调整处理的 

单身的硬币 追问

2023-04-27 15:20

老师   走的是费用化

meizi老师 解答

2023-04-27 15:20

 那你补结转；  借以前年度损益调整- 管理费用 贷   研发支出- 费用化支出   

单身的硬币 追问

2023-04-27 15:28

好的   谢谢老师

meizi老师 解答

2023-04-27 15:28

不客气的； 到时月末结转损益的  

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相关问题讨论
需要填写 可以累计的。
2023-05-09 09:59:58
你好；   你补结转；反结账22年去结转后；在去报  高企； 你认定了资格没有  
2023-04-27 10:51:04
您好，同学，你们有研发吗？如果有的话需要。
2023-05-09 09:54:19
2021年的研发费用，报企业所得税年报的时候要填表
2022-03-30 14:56:36
对于将部分工资申报为研发费用，但未享受加计扣除的情况，可以这样解释： 1.政策规定：根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，企业从事研发活动发生的工资薪金支出，未形成无形资产的，按照工资薪金总额的150%在税前扣除；形成无形资产的，按照无形资产成本的150%在税前摊销。对于符合相关政策和规定的研发费用，企业可以享受加计扣除的优惠政策。 2.情况说明：由于贵公司22年度的企业所得税年报中，已将部分工资申报为研发费用，但实际未享受加计扣除政策，可能是由于以下原因导致的：a. 企业未能正确理解政策规定，误将部分不符合条件的工资申报为研发费用；b. 企业在申报研发费用时，未提供完整的资料或未按照税务机关的要求准确填写申报表；c. 税务机关审核不通过或其他不可抗力因素导致企业未能享受加计扣除政策。 3.处理建议：建议贵公司将相关资料准备齐全，并前往主管税务机关进行核实和更正。如果确实符合加计扣除政策规定，可以按照规定进行更正申报并享受相应的税收优惠政策。同时，贵公司应加强内部管理，确保未来年度符合相关政策规定，充分享受税收优惠政策。
2023-10-18 10:26:58
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