送心意

易 老师

职称中级会计师,税务师,审计师

2023-04-26 22:30

同学您好,不是,进项不需要交税,是需要转出做成本,不得抵扣其他销项

认真的绿茶 追问

2023-04-26 22:54

那需要销项进项的增值税的时候正常情况下进项税是怎么处理

认真的绿茶 追问

2023-04-27 00:30

还有就是进项要转出做成本的话,那进项税不是我都在买入的时候交给别人了吗?

易 老师 解答

2023-04-27 10:35

1正常情况下价税分离,做进项税额

易 老师 解答

2023-04-27 10:36

2是的没错, 是这样的

认真的绿茶 追问

2023-04-27 18:42

我都交给别人了还怎么转出做成本呢?该怎么理解?

易 老师 解答

2023-04-27 18:56

同学您好,同学您好,销售方代交税的,购买方以不含税做成本就可以的

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相关问题讨论
你好,学员,这个是按照3%填写的
2023-10-15 12:06:02
您好,异地预缴增值税: 借:应交税费 - 预交增值税 贷:银行存款 本地申报增值税 计算应纳税额:当期应纳税额 = 销项税额 - 进项税额 - 预缴税额 销项和进项留抵的差额 借:应交税费 - 应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费 - 未交增值税 抵扣预缴增值税 借:应交税费 - 未交增值税 贷:应交税费 - 预交增值税 缴纳增值税 借:应交税费 - 未交增值税 贷:银行存款
2025-05-02 17:35:43
负数就不需要缴纳了
2022-04-08 07:29:36
你好,一般是这样的, 增值税计提和缴纳会计分录: 1、计提时: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 2、下月交纳时: 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 3、如果上月的已缴税金,上月交纳时: 借:应交税费—应交增值税(已交税金) 贷:银行存款 4、月末结转: 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费—应交增值税(已交税金)
2022-03-22 17:11:58
新年好 一般纳税人,增值税=销项税额—进项税额 小规模纳税人,增值税=不含税收入*征收率 
2023-01-30 17:29:40
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