免税是免销项,但进项不得抵扣,那如果我销项是15,进项是10.原本我正常缴纳增值税是15-10=5,而如果我免税的话没有销项但进项不得抵扣,那我需要缴纳的增值税就是进项10?免税还比不免缴纳的更多?

认真的绿茶
于2023-04-26 22:28 发布 984次浏览
- 送心意
易 老师
职称: 中级会计师,税务师,审计师
2023-04-26 22:30
同学您好,不是,进项不需要交税,是需要转出做成本,不得抵扣其他销项
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你好,学员,这个是按照3%填写的
2023-10-15 12:06:02
您好,异地预缴增值税:
借:应交税费 - 预交增值税 贷:银行存款
本地申报增值税
计算应纳税额:当期应纳税额 = 销项税额 - 进项税额 - 预缴税额
销项和进项留抵的差额
借:应交税费 - 应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费 - 未交增值税
抵扣预缴增值税
借:应交税费 - 未交增值税 贷:应交税费 - 预交增值税
缴纳增值税
借:应交税费 - 未交增值税 贷:银行存款
2025-05-02 17:35:43
负数就不需要缴纳了
2022-04-08 07:29:36
你好,一般是这样的,
增值税计提和缴纳会计分录:
1、计提时:
借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
贷:应交税费-未交增值税
2、下月交纳时:
借:应交税费-未交增值税
贷:银行存款
3、如果上月的已缴税金,上月交纳时:
借:应交税费—应交增值税(已交税金)
贷:银行存款
4、月末结转:
借:应交税费-未交增值税
贷:应交税费—应交增值税(已交税金)
2022-03-22 17:11:58
新年好
一般纳税人,增值税=销项税额—进项税额
小规模纳税人,增值税=不含税收入*征收率
2023-01-30 17:29:40
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