老师，能指导一下汇算清缴填表吗

微信用户 追问

2023-04-25 14:17

老师，我们是建筑工程行业，去年7月份注册8月份开始经营的，因为3季度缴所得税预缴时的期初金额填错了导致季度平均值也不对，在汇算清缴时的资产平均值是根据季度所得税的平均值默认的，这个需要按正确的改过来吗？

刘艳红老师 解答

2023-04-25 14:18

这个需要按正确的改过来的

微信用户 追问

2023-04-25 14:24

老师，如果改过来，那么第四季度预缴报表的季平均值和汇算清缴报表的资产总额平均值就不一样，这两数字之间不是勾稽关系吗？

刘艳红老师 解答

2023-04-25 14:26

这两个之间没有关系的，不用管

微信用户 追问

2023-04-25 14:33

老师，我问了我们这边的会计说是有关系，让我不要动这个默认数据，不改没关系，说税局不管的。我新手，之前没做过

刘艳红老师 解答

2023-04-25 14:33

但一般要更正过来会好些吧，税务局一般不管这个地方

微信用户 追问

2023-04-25 14:35

老师，那季度所得税表期初要不要改过来

刘艳红老师 解答

2023-04-25 14:35

季度的这个期初也是自带过来的，按正确的来好点

微信用户 追问

2023-04-25 14:39

明白了，老师。老师，下面勾选表时一般选哪些表啊？

刘艳红老师 解答

2023-04-25 14:43

按上面的默认的就可以了

微信用户 追问

2023-04-25 14:50

老师，默认的只有主表和信息表，其他的是要自己勾选的，我已经勾选了A105000纳税调整项目明细表、A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表、A105080资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表、A106000企业所得税弥补亏损明细表、A107040减免所得税优惠明细表 这五个表了，不知道其他的可还需要勾选

刘艳红老师 解答

2023-04-25 14:55

我们这边都是默认的，这些可以了，其他的不需要

微信用户 追问

2023-04-25 14:57

老师，是不是利润总额以上的都是按12月份利润表上的本年累计数填？

刘艳红老师 解答

2023-04-25 14:58

是的，就是你说的这样的

微信用户 追问

2023-04-25 15:01

老师，我汇算清缴的利润总额已经跟12月份的利润表的利润总额是一样的了，但最下面还要求补税25000多元应该怎么做？

刘艳红老师 解答

2023-04-25 15:03

你前面是不是多交税费了

微信用户 追问

2023-04-25 15:05

老师，没有多预缴，只是季度预缴都是按利润总额系统自动*2.5%预缴的

刘艳红老师 解答

2023-04-25 15:11

如果是真实的要退，那就没问题

微信用户 追问

2023-04-25 15:28

老师，A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表怎么填

刘艳红老师 解答

2023-04-25 15:33

如果没有要调的，可以不写