老师，请问建筑行业开的工程发票，必须当月申报吗？没有对应的进项可以等有进项再申报吗？

羽凌楹 追问

2023-04-24 13:40

什么异地？没明白

郭老师 解答

2023-04-24 13:41

建筑一地的，它才需要预缴，如果是当地的话，你当月开的发票不应该是在下一个月申报。

羽凌楹 追问

2023-04-24 13:46

我的意思就是说这个月开票，必须下个月申报吗？有人说没有足够进项下个月也可以不申报，这样可以吗？

郭老师 解答

2023-04-24 13:47

不可以的，你需要以后月交税的话，你就去税务局申请延期交税。

羽凌楹 追问

2023-04-24 13:49

说工程发票可以这样做哦？

郭老师 解答

2023-04-24 13:51

可以的，可以这么做的。

羽凌楹 追问

2023-04-24 13:54

每次都去申请延迟交税麻烦不？需要什么材料

郭老师 解答

2023-04-24 13:56

你好，你先联系你专管员需要的资料，专管员会要求你写一个说明的。

羽凌楹 追问

2023-04-24 14:19

那收到3%的劳务发票增值税专票，可以拿来抵扣吗？我们开出去的大多数都是材料票，没有3%的票

郭老师 解答

2023-04-24 14:21

你好，你这个是一般积水对应的项目吗？如果是的话可以的。

羽凌楹 追问

2023-04-24 14:23

就是我们的进项和销项开票内容不一致可以吗

郭老师 解答

2023-04-24 14:25

你好，可以的，你开出去的是工程的，对方给你开的是材料的和劳务费的，可以没有问题。

羽凌楹 追问

2023-04-24 15:49

我们开出去是材料的呢13%的，然后进项是劳务费3%的专用发票，可以吗

郭老师 解答

2023-04-24 15:49

不可以的，你购入的材料销售出去的是材料。

羽凌楹 追问

2023-04-24 16:34

那我们是往月开票的工程项目票，可以吗

郭老师 解答

2023-04-24 16:42

可以的，可以这么做的

羽凌楹 追问

2023-04-24 17:26

那我没有一样的销项发票，先抵扣进项，以后再开工程服务内容的销项发票，可以吗

郭老师 解答

2023-04-24 17:29

你好，可以的，只要是允许抵扣的，你先用别的项目抵扣也可以。