老师，跟您请教一下，老板与公司没有任何关系关联，公司的主营业务每天都需要去固定的单位结算当日发生的服务费支出，由于新开业的公司，对公账面没有那么多余额足够每天去支付这些服务费，就先拿了老板的卡去支付这些费用，后面我们跟乙方收取的操作服务费收入到账后，再转给老板帮忙垫付的这些款，这个情况应该怎么做账务处理才合规呢？

Pink～ 追问

2023-04-20 17:32

我们为乙方公司提供国际航空货物地面操作服务业务，向乙方收取操作服务费，这个操作费是我们先付后结，我们需要先支付给民航公司，乙方再按周期结算给我们，但由于账面没有那么多钱，只能老板先用自己的私款代付，我们收到后再给老板转回去，老板不是公司的法人没有任何关系

郭老师 解答

2023-04-20 17:38

借劳务成本，
贷其他应付款个人
确认收入之后，把它结转到主营业务成本。

Pink～ 追问

2023-04-20 17:45

意思是，支付的操作费算进成本里，老板支付的那部分可以算进其他应付款科目核算，老板与公司没有关系也可以用其他应付款核算对嘛？

郭老师 解答

2023-04-20 17:47

对的是的是。是这么做的。

Pink～ 追问

2023-04-20 17:59

好，这个业务每个月都会有十几万这样，长期这样走可以嘛

郭老师 解答

2023-04-20 18:00

肯定不可以的，你这种需要出委托书，三流不一致。

Pink～ 追问

2023-04-20 19:01

什么委托书呢？刚刚忘记说了老板是乙公司的法人，两个公司都是他的，只是明面上跟我们公司没关系

郭老师 解答

2023-04-20 19:02

你们单位委托个人付款的证明，正规的应该是从公司账户里面出，你这样的话三流不一致。

Pink～ 追问

2023-04-20 19:39

好的，明白了，谢谢老师

郭老师 解答

2023-04-20 19:49

不用客气
工作愉快