老师、那之前前几个月的那个会计不是没有成本票没有结转成本吗、她在计提工资的时候借：销售、管理、主营业务成本、贷应付职工薪酬、这个借方成本是工资表上工人的工资她给计提到这个分录上了、然后又结转了主营业务成本、他把这个做成了成本、今个老师说不对、这个他做的情况应该咋处理

越努力越幸运 追问

2017-12-07 19:11

我们是小规模、老板没有让对方开成本票导致没有成本可以结转、每月不是要计提工资吗、na

越努力越幸运 追问

2017-12-07 19:14

每月不是要计提工资吗、他就自己添加上工人这一块、其实是没有工人、我们是销售行业、因为没有成本、他把添加上工人的工资做成了主营业务成本了、然后结转了成本、老师让我们这月要成本票

越努力越幸运 追问

2017-12-07 19:14

汇算的时候不是要多交税的税吗、我的意思这他结转成本这一块咋办、

邹老师 解答

2017-12-07 19:20

你好，销售行业的人工工资是不能计入主营业务成本核算的

越努力越幸运 追问

2017-12-07 19:40

就是啊、他已经这样做了我该咋办老师、

邹老师 解答

2017-12-07 19:42

你好，借；管理费用 等科目  贷；主营业务成本
做这个调整分录

越努力越幸运 追问

2017-12-07 19:52

那我是一个月一个月的调整、还是把1-9月的在10月里面做下调整

邹老师 解答

2017-12-07 20:08

你好，把之前错误的累计做一笔调整分录