公司购买的9月有一种材料，然后那张进项发票是放在10月抵扣的，我们都是按照申报表当月抵扣的有9月这张发票来做账的，可是它是9月买进来稍做加工又卖出了这种材料，9月出了却没入。怎么做账

冰雪微微 追问

2017-12-07 09:47

我说的意思是我9月买进来的9月卖出去的，但是这个皮带是放在10月抵扣的，做账（外账）时发票应放在10月，可是我9月出库却没有这个皮带，怎么办？希望老师快点给我回复，谢谢

袁老师 解答

2017-12-07 09:53

这个暂估吧                                ：原材料，应交税费--待抵扣税款，贷：银行存款

冰雪微微 追问

2017-12-07 10:00

不好意思 ，我刚才没反应过来，谢谢！

袁老师 解答

2017-12-07 10:05

不客气

冰雪微微 追问

2017-12-07 15:46

老师那10月份怎么承接这个待抵扣税额呢？

袁老师 解答

2017-12-07 15:57

借：应交税费--应交增值税（进项税额）贷：应交税费--待抵扣税款

冰雪微微 追问

2017-12-07 15:59

好的，谢谢！................................

袁老师 解答

2017-12-07 16:03

不客气