小规模纳税人本月收标书费作为其他业务收入记账，申报时在货物及劳务列申报还是服务、不动产和无形资产列？

天天 追问

2017-12-06 15:42

好，那填写后保存时提示小微企业免销售额等于全部销售额合计？

邹老师 解答

2017-12-06 15:43

你好，能把你填写的申报表发个截图过来？

天天 追问

2017-12-06 16:19

截图已发，请查收，谢谢老师

邹老师 解答

2017-12-06 16:21

你好，你需要把100填写在第十行

天天 追问

2017-12-06 16:23

填了，还是提示截图信息呢

邹老师 解答

2017-12-06 16:24

你好，但是你提供的是把100填写在第一行，而不是第十行啊

天天 追问

2017-12-06 16:27

嗯给你发的截图是只填了第一行，但后来填上也是提示图一的信息

邹老师 解答

2017-12-06 16:27

第一行的数据删除，填写在第十行，还有这个提示？

天天 追问

2017-12-06 16:29

这样不显示了，但收入是还未开票的，申报时不应该填写在第一行吗

邹老师 解答

2017-12-06 16:32

你好，没有开具发票，符合减免的，是填写在小微企业免税销售额或未达起征点销售额

天天 追问

2017-12-06 16:34

哦，老师，那小规模纳税人月销售额不足9万属于小微企业，不需交税吗？

邹老师 解答

2017-12-06 16:34

你好，增值税是不需要缴纳的，发票的收入是除开的

天天 追问

2017-12-06 16:36

老师能详细说一下吗？

邹老师 解答

2017-12-06 16:38

月度收入低于3万，季度低于9万是可以免征增值税的，发票的收入是除开的，代开不管是多少都是需要纳税的