老师，办公室用用的茶叶，买了2000元，要记入什么费用？

1624977463 追问

2023-04-14 19:25

老师，办公室用，职工也喝，也给来办公室客户喝

郭老师 解答

2023-04-14 19:26

要能分出具体的是多少来吗？分不出来的话一块做福利费。

1624977463 追问

2023-04-14 19:33

老师，福利费不涉税吗？

郭老师 解答

2023-04-14 19:35

分不出每个人是多少的。不需要交。

1624977463 追问

2023-04-14 20:13

老师，我去年差旅费多记了15000.属于粗心，数字记错，2022年汇算清缴，我要怎么处理？

郭老师 解答

2023-04-14 20:19

借其他应付款，贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整
贷利润分配未分配利润。

1624977463 追问

2023-04-14 20:26

老师，小企业会计准则

郭老师 解答

2023-04-14 20:27

借其他应付款贷利润分配未分配利润。

1624977463 追问

2023-04-14 20:28

老师，其他应付款，付给谁呢？

1624977463 追问

2023-04-14 20:29

为什么是其他应付款，我之前记了付现金

郭老师 解答

2023-04-14 20:32

那就把其他应付款改成现金。

1624977463 追问

2023-04-14 20:35

老师，哪个茶叶发票，有两份2000元，我一份记办公费，一份记福利费可以吗？

郭老师 解答

2023-04-14 20:36

你好，做办公费的有风险

1624977463 追问

2023-04-14 20:46

买来办公室，有客户来或者是其他人来喝，这种也不得是吗？

郭老师 解答

2023-04-14 20:46

对的，是的，因为这种属于个人消费。

1624977463 追问

2023-04-14 21:03

老师，个人消费有什么风险？

郭老师 解答

2023-04-14 21:05

你好，你们单位多抵扣了企业所得税，因为这些都是有扣除比例。

1624977463 追问

2023-04-14 21:29

老师，哪管理费用一福利费，二级科目这种设吗？

郭老师 解答

2023-04-14 21:33

对的，是的，是这么做的