老师，我们是小规模纳税人，老板挂靠交保险不发工资，做账明细怎样做？怎样做才能很社保网站里的单位和个人分别缴纳的明细能一致

丢了幸福の猪 追问

2023-04-14 15:43

自己都不出，我查了1月份单位和个人是1610.48元，我做的工资是这些，直接全部抵扣保险1610.48元，多少这样跟社保局网站里个人扣款就对不上了，再加上这样的话我个税也没有按照这样报，现在应该怎样做菜合理能对的上呢

郭老师 解答

2023-04-14 15:45

你好，那就个人负担的社保，你给他做工资就可以的。需要给他申报个税的。

郭老师 解答

2023-04-14 15:45

企业负担的社保还是做企业社保里面管理费用，社保别做工资。

丢了幸福の猪 追问

2023-04-14 15:47

单位负担的那部分不做到工资表里了是吗？那这部分怎么做？是做到管理费用-社保吗？

郭老师 解答

2023-04-14 15:49

对的，是的是的，是这么做的。

丢了幸福の猪 追问

2023-04-14 16:06

老师，应付职工薪酬有余额是不是不对？

郭老师 解答

2023-04-14 16:08

你好，那你得看一下你们是不是当月计提的工资，次月才支付，没有支付出。

丢了幸福の猪 追问

2023-04-14 16:13

好的，个税是公司承担也是要计提吗？需不需要体现在工资表中？

郭老师 解答

2023-04-14 16:19

需要体现的在工资里面，需要给他申报个税。

丢了幸福の猪 追问

2023-04-14 16:28

个税是正常申报了，但是是公司承担的我就没在工资表里体现，公司承担个税也是要计提是吧？（我现在应付职工薪酬余额是负数肯定哪个环节做的不对是吧）

郭老师 解答

2023-04-14 16:30

你好，不用的，企业负担的，不用做工资。

丢了幸福の猪 追问

2023-04-14 16:36

老师，那这样做的个税分录对吗？

郭老师 解答

2023-04-14 16:38

你好，对的，你再做一个借管理费用贷应付职工薪酬工资的。

丢了幸福の猪 追问

2023-04-14 16:41

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2023-04-14 16:43

不用客气，工作愉快。

丢了幸福の猪 追问

2023-04-14 16:45

老师，这样完整了吗

郭老师 解答

2023-04-14 16:48

对的，是的，可以的，可以这么做的。