我们经常在一家修配厂修车，现在他们把修车的单子给我了，但是发票还没给我开，我可以先挂账吗？

夏末秋初 追问

2017-12-06 10:50

那我先给他支付了，他后给我开的发票，这样合理吗？

邹老师 解答

2017-12-06 10:50

你好，是可以的，先做预付账款，取得发票做费用核算

夏末秋初 追问

2017-12-06 11:15

老师，我们有一笔房租支付，对方没给开发票，员工用现金代付的房租，可以借记：预付账款  贷记：其他应付款-员工吗，发票回来借：管理费用贷：预付账款 还员工钱的时候借：其他应付款 贷现金

邹老师 解答

2017-12-06 11:40

你好，可以这样做账务处理的

夏末秋初 追问

2017-12-06 12:08

老师，我这笔业务是去年12月份的，我当时租办公用房，没给我开发票，我直接就记管理费用了，贷记其他应付款，今年2月份他给我开发票才给他房租。这笔业务是不是不能改了啊，我去年的所得税报表上已经记了这笔费用。我们是去年10月份成立的，没有收入，也没有多少费用

邹老师 解答

2017-12-06 12:52

你好，那你后面取得费用发票需要把发票粘贴在之前的分录中作为附件

夏末秋初 追问

2017-12-06 13:02

后面的发票是2017年2月份的，附在2016年12月份的凭证里可以吗

邹老师 解答

2017-12-06 13:03

你好，你分录无法修改，只能是这样补救了