企业所得税汇算清缴期间费用明细表怎么填

郭老师 解答

2023-04-13 16:22

你好，小型微利企业不需要填写的
应收账款坏账里面填写你这个是允许抵扣的还是不允许抵扣。

亲和的指甲油 追问

2023-04-13 16:22

要做纳税调整增加的

亲和的指甲油 追问

2023-04-13 16:23

我们不属于小型微利企业

郭老师 解答

2023-04-13 16:24

期间费用需要填写
这个坏账纳税调增在105090这个表格里面，第一列，第二列填写坏账的金额

亲和的指甲油 追问

2023-04-13 16:25

是对应收帐款计提的坏帐准备金，应该填写在期间费用表（A104000表）中的哪一栏？

郭老师 解答

2023-04-13 16:29

你当时做的管理费用还是营业外支出？营业外支出在主表营业外支出里面。

亲和的指甲油 追问

2023-04-13 17:38

我当然做的是管理费用才会涉及到填A104000表的哪一栏啊

郭老师 解答

2023-04-13 17:38

那就在管理费用其他里面。

亲和的指甲油 追问

2023-04-13 17:40

好的，谢谢，因为我现在填在管理费用其他一栏里，但是税务跳出来风险提示了，所以才来确认一下

郭老师 解答

2023-04-13 17:41

好，可以忽略这个提示的。