老师，你好 我有个问题，需要咨询一下，就是贷款保险费用记入财务费用，报销费用是2022年12月份录入的，2023年3月份才收到发票。12月份我录入的是财务费用，现在怎么调账呢？因为涉及到以前年度损益调整

如意的外套 追问

2023-04-13 09:43

2022年12月份入财务费用，但是但是没有收到发票。今年3月份才收到发票

如意的外套 追问

2023-04-13 09:44

我应该把去年的财务费用是不是要用调整以前年度损益来调整啊？

宋生老师 解答

2023-04-13 09:47

你好这个可以不用的，你收到了发票就可以税前扣除。

如意的外套 追问

2023-04-13 09:53

我不会做调整凭证，就是3月份收到发票的凭证，怎么做分录？

如意的外套 追问

2023-04-13 09:54

我12月份没有做价税分离，现在怎么做个凭证处理？这个分录怎么做？

宋生老师 解答

2023-04-13 09:56

你好，你不用去改分录啊，直接把那个发票贴进去就可以了。你意思是现在你要抵扣对不对？你就把剩下的两个月的借。财务费用，2个月，应交税费应交增值税进项税额贷，银行存款。就可以了。