老师2022年有损益类的科目记账错了，2023年1月份做了调整，用以前年度损益调整科目，汇算清缴年报和汇算清缴表按调整后的损益填写，资产负债表年报是不是也要相应调整未分配利润金额和应交税费金额？

过时的项链 追问

2023-04-12 14:13

可是刚问过别的老师，是按调整之后申报呀

郭老师 解答

2023-04-12 14:15

你好，按照调整之前的调年财务报表和第四季度的，还有你汇算清缴里面，主表里面的利润总额必须是一样的，你按照调整之后的这标边上的话，不就不一样了。

郭老师 解答

2023-04-12 14:15

你不相信的话，可以申报试一下的，你税务局后期会找你们。

郭老师 解答

2023-04-12 14:15

不用你税务局找你申报的时候，它就会提示你不一致。

过时的项链 追问

2023-04-12 14:20

我1月份的时候调整了做错的分录调整到了利润分配未分配利润科目，汇算清缴时在表上我需要把这调整后的金额加上吗？

郭老师 解答

2023-04-12 14:25

不调整根据第四季度的来填写。

过时的项链 追问

2023-04-12 14:30

老师，就是会计上我做调整，但报表上不做调整是吗？

郭老师 解答

2023-04-12 14:36

你好，账务处理做到这个月不影响以前年度的报表，
年报还是根据去年第四季的。