- 送心意
郭老师
职称: 初级会计师
2023-04-12 11:07
你好,这个是国外的吗?如果是国外的话需要填写。
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向境外企业支付特许权使用费,需要代扣代缴所得税和增值税
2019-12-04 16:59:34
你好,这个是国外的吗?如果是国外的话需要填写。
2023-04-12 11:07:14
(1)借:管理费用 贷:应付账款(境外公司非居民企业) (2)借:应付账款(境外公司非居民企业) 贷:应交税费-应交增值税 银行存款 (3)支付税款时: 借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款
2022-10-31 13:20:46
你好.
借:管理费用/无形资产
应交税费 - 应交增值税 - 进项税
贷:银行存款 - 外币账户 /人民币账户
应交税费 - 代扣代缴增值税
应交税费 - 代扣代缴附加税费
代交税时:
借: 应交税费 - 代扣代缴增值税
应交税费 - 代扣代缴附加税费
贷: 银行存款 - 人民币账户
2020-12-18 10:09:12
您好,应该扣缴个税=30*10%%2B(550-250)*10%=33;适用10%的税率。
2022-03-12 14:37:00
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2023-04-12 11:28
郭老师 解答
2023-04-12 11:30