公司是小规模纳税人，第一季度只开了一张普票，含税45000元，现在做季度申报，两个问题，1：填列在增值税主表11栏小微企业免税销售额的，是填45000元，还是填44554.46元；2.减免税部分需要填吗，如要填，该怎么填？

唐人一 追问

2023-04-11 11:02

老师说我的不太懂呢，能直接告知我的第一个问题，再告知我第2个问题这样子的吗？

朴老师 解答

2023-04-11 11:06

同学你好
你开的发票是几个点的

唐人一 追问

2023-04-11 11:12

开的发票是1%普票

朴老师 解答

2023-04-11 11:17

同学你好
那你填写在百分之三的那栏

再填写减免税明细表减免的百分之二

唐人一 追问

2023-04-11 11:29

普票是免税的，要填减免百分之二？？

朴老师 解答

2023-04-11 11:41

同学你好
普票为啥是免税
开的什么内容

唐人一 追问

2023-04-11 12:34

小规模纳税人，不足30万。普票部分免税啊，我们开的是经纪代理服务

朴老师 解答

2023-04-11 12:42

同学你好
那你开得开百分之一呀
或开百分之三
并不是直接开免税呀

唐人一 追问

2023-04-11 14:07

我是开的1%的普票呀

朴老师 解答

2023-04-11 14:23

同学你好
那你直接填写免税额就可以

唐人一 追问

2023-04-11 14:36

所以我一开始就在问，免税额是填写45000，还是填写不含税金额

朴老师 解答

2023-04-11 14:40

同学你好
你本来就是免税了哪里还有不含税