如果单位的应收账款是贷方余额，怎样处理？原因是之前没开票就做账了，时间很久远了

萌哒哒的小萝卜 追问

2017-12-04 15:39

是没有开发票

邹老师 解答

2017-12-04 15:39

你好，你可以转为无票收入 
借；应收账款   贷；主营业务收入 应交税费

萌哒哒的小萝卜 追问

2017-12-04 16:01

应收账款贷方余额怎样处理

邹老师 解答

2017-12-04 16:01

你好，确认收入计入借方，这样就没有贷方余额了啊

萌哒哒的小萝卜 追问

2017-12-04 16:29

我看之前的账本，因为没开发票，就没做主营业务收入，收到货款后，直接做到应收账款的贷方了

邹老师 解答

2017-12-04 16:30

你好，就是因为没有开具发票，收款做到了应收账款贷方，才会出现应收账款贷方余额啊

萌哒哒的小萝卜 追问

2017-12-04 16:34

老师，你说的“确认收入计入借方，”不太明白

萌哒哒的小萝卜 追问

2017-12-04 16:37

具体的分录是？

邹老师 解答

2017-12-04 16:37

借；应收账款   贷；主营业务收入 应交税费 
确认收入就是这个分录，你之前计入应收贷方，确认收入计入了借方，就没有余额了

萌哒哒的小萝卜 追问

2017-12-04 16:42

不用付发票可以吗

萌哒哒的小萝卜 追问

2017-12-04 16:46

这么做影响到本月的报表的数据了，还有应交增值税，是吧

邹老师 解答

2017-12-04 17:06

你好，是的，需要缴纳相关税款的

萌哒哒的小萝卜 追问

2017-12-04 17:49

现在这个客户已经没有了，开票不行，是吧，没有别的办法了吗

邹老师 解答

2017-12-04 19:18

现在这个客户已经没有了，是什么意思