送心意

郭老师

职称初级会计师

2023-04-10 12:28

你好,31行这个是你计提的,你实际交了没有

阿芳? 追问

2023-04-10 12:39

交过了   这个是2022年 汇算清缴时候 补缴2021年 所得税的数字

郭老师 解答

2023-04-10 12:39

好,那汇算清缴的时候,这里就不要填写了。

阿芳? 追问

2023-04-10 12:42

那么 现在 不填     利润表账上报表数跟汇算清缴数字不一样  列  这个是正常的吗

郭老师 解答

2023-04-10 12:44

汇算清缴主表里面不要体现这个所得税费用没有关系,没有影响,不影响交税。

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企业所得税汇算清缴减免所得税额的计算方式,一般采用减免法来计算,即:减免所得税额=减免税额×应纳税所得额的计算结果÷应纳税额的计算结果。减免税额可以根据企业的不同情况按照相关法律法规进行计算,如:鼓励投资减免税额、研发减免税额、降低税率减免税额等。应纳税所得额和应纳税额是按照企业所得税法的规定,按照计算税款的程序,计算出的合计值。通过上述计算方法,便可以得出企业所得税汇算清缴减免所得税额的计算结果。
2023-03-01 15:15:15
同学你好 就是利润乘以减免的税率
2020-12-03 18:39:25
你好,用实际利润乘以22.5%
2022-05-13 17:47:40
可能是系统问题,问下税局
2016-04-25 11:02:43
你好是小型微利企业吗, 你这个满足小型微利,应纳税所得额不超过100万,应纳税额=实际利润额/应纳税所得额*5%,减免税额=实际利润额/应纳税所得额*25%-实际利润额/应纳税所得额*5%,应纳税所得额大于100万不超过300万,应纳税额=(实际利润额/应纳税所得额-100万)*10%%2B100万*5% 减免税额=实际利润额/应纳税所得额*25%-(实际利润额/应纳税所得额-100万)*10%-100万*5%
2021-04-06 12:42:20
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