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文文老师

职称： 中级会计师,税务师

2023-04-10 10:54

不需要单独做分录，只有涉及到补企业所得税时，才要做分录

呜啦啦啦 追问

2023-04-10 11:07

我家之前是负利润，调整完应该是也不盈利就只调整利润表里管理费用得数，分录不用体现呗

呜啦啦啦 追问

2023-04-10 11:09

那如果我们需要补税，分录怎么做呢

文文老师 解答

2023-04-10 11:14

借：所得税费用或未分配利润 
贷：应交税费-企业所得税

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相关问题讨论
你好！有啊。这个是调整项肯定是有的
2022-03-08 17:13:08
你好，同学你把剪图过来
2022-03-12 00:11:07
同学你好 对的 超出比例要调增的
2022-02-14 12:09:56
您好，账载金额16691.40、 税收金额，企业实际发生的业务招待费16691.40的60%在不超过当年收入的5‰的部分允许在税前扣除 （比大小取小值） 调整金额 16691.4 减 税收金额
2024-05-19 20:39:09
你好，对的是的，它是按发生额的60%，营业收入的千分之五。
2022-04-14 10:09:44
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