刚成立的公司申请了一般纳税人但是还没有正式生产，购买了税控盘，这个购买税控盘发票也已经认证，这张税盘发票全额抵扣的分录怎么做？

快快快快 追问

2017-12-04 09:31

老师，税盘发票能不能认证，有人说认证了只能抵扣税额，不能全额抵扣了，是不是真的？

袁老师 解答

2017-12-04 09:33

不用认证，直接全额抵扣即可

快快快快 追问

2017-12-04 09:51

老师，我已经认证了怎么办？

快快快快 追问

2017-12-04 09:53

老师，那再怎么做分录？

袁老师 解答

2017-12-04 09:58

借：管理费用贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）；把它做进项税额转出

快快快快 追问

2017-12-04 10:06

老师，这月就认证这一张发票，转出后这个税务报表还填写吗/

袁老师 解答

2017-12-04 10:08

需要的啊

快快快快 追问

2017-12-04 10:14

老师，转出后，把转出的税额填在这个表的哪一行里？

袁老师 解答

2017-12-04 10:17

填23行

快快快快 追问

2017-12-04 10:52

老师，公司还没有收入，这样做了税控盘发票的分录后，虽然出现了管理费用，利润表还是不用填写吧

袁老师 解答

2017-12-04 10:56

是的啊，不用填