我2023年1月份的成本发票，做到了2022年12月的账里，现在已经扎帐了，汇算调整的时候才发现。现在应该怎么处理、有分录吗？就是成本发票

健壮的洋葱 追问

2023-04-07 14:26

冲掉是做相反的分录？还是？那我汇算的时候，是不是要调出来？

小菲老师 解答

2023-04-07 14:27

同学，你好
冲掉是做相反的分录？是的
汇算不需要调出来

健壮的洋葱 追问

2023-04-07 14:29

汇算不需要调出来吗。因为不是属于当年的成本，计入了当年成本了

小菲老师 解答

2023-04-07 14:30

同学，你好
如果是2023年的成本，那你需要调账了，直接修改凭证，之前的申报表重新做

健壮的洋葱 追问

2023-04-07 14:31

申报表也需要重新做吗？不是汇算调整就行了吗

小菲老师 解答

2023-04-07 14:32

同学，你好
是的，不是，你这个是做错了