2022汇算清算，商贸企业需要勾选那些表，图中表什么意思

学堂用户_ph129163 追问

2023-04-05 11:05

除了必填的表，我就勾选了一张7040减免所得税优惠表。图中我是选放弃吗？不选放弃，去哪里修改

学堂用户_ph129163 追问

2023-04-05 11:09

我选的表，有没有问题

玲老师 解答

2023-04-05 11:12

你好 先填写基础信息表后，勾选表单，小型微利企业实行简化申报，一般企业免填以下表格（特殊行业金融企业收入和支出明细表也免填）
符合小微企业 会自动享受  参考上面的选择一下  

玲老师 解答

2023-04-05 11:15

先填写基础信息表后，勾选表单，小型微利企业实行简化申报，一般企业免填以下表格（特殊行业金融企业收入和支出明细表也免填）
1、 《企业所得税年度纳税申报基础信息表》A000000中主要股东及分红情况;
2、 《一般企业收入明细表》A101010；
3、 《一般企业成本支出明细表》A102010；
4、 《期间费用》明细表A104000；
免填写表格的相关数据应当在《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A)类》A100000直接填写。
企业如果有研发费用还要勾选表格A107010，A107012

玲老师 解答

2023-04-05 11:15

其他的是单位实际选择 勾选就行 

学堂用户_ph129163 追问

2023-04-05 11:16

普通商贸企业，小规模纳税人。我自己不确定啊，你帮看对不对啊。

学堂用户_ph129163 追问

2023-04-05 11:19

我是0申报，是不是就要勾选放弃，享受优惠

玲老师 解答

2023-04-05 11:23

对 看先填写基础信息表后  这里填写对不对  

玲老师 解答

2023-04-05 11:24

看一下基础信息表填的对不对？在那里能看着是不是符合小微企业？

学堂用户_ph129163 追问

2023-04-05 13:15

是的啊，那为什么跳出，我是否放弃享受，因为我是0申报吗?

玲老师 解答

2023-04-05 13:17

您好，您是属于分公司吗？

玲老师 解答

2023-04-05 13:18

看您这个最后截图已经勾选上小企业了，应该享受了。没看到，放弃呢。

玲老师 解答

2023-04-05 13:21

这个和零申报没有关系，只要符合小微企业，把小微企业那个勾选上，就可以享受。

玲老师 解答

2023-04-05 13:23

根据《国家税务总局关于落实小型微利企业所得税优惠政策征管问题的公告》（国家税务总局公告2023年第6号）规定：

符合条件的小型微利企业在预缴和汇算清缴企业所得税时，通过填写纳税申报表，即可享受小型微利企业所得税优惠政策。

温馨提示

小型微利企业应准确填报基础信息，包括从业人数、资产总额、年度应纳税所得额、国家限制或禁止行业等，信息系统将为小型微利企业智能预填优惠项目、自动计算减免税额。

学堂用户_ph129163 追问

2023-04-05 13:54

不是分公司，但是你看我发的第一个图，我不勾选放弃，就保存不了，是为什么

玲老师 解答

2023-04-05 14:01

看这个提示，就是说你那个表填写不对。你看一下你那个人数，应纳税所得额，还有资产总额这三项。
如果你都填写对了，你退出去再重进再试一下。

学堂用户_ph129163 追问

2023-04-05 14:08

其他表都是0.你看看哪里错了

玲老师 解答

2023-04-05 15:00

你好，我看你填写的这些都是对的。没错
https://mp.weixin.qq.com/s/ehF6TwH7B9PZNFYo0iUoCA
这里有填写案例，也是你这样填写。

玲老师 解答

2023-04-05 15:02

我看你那个填写是属于正确的。
你看填写案例，这个和你对一下，我看一样。
如果退出再不行，可以找一下税务局再处理。

玲老师 解答

2023-04-05 18:55

您好，我看你这个减免表没有填写，这个需要填写
填A107040   减免所得税优惠明细表中第一行