个人独资企业，我们单位用手工账按季度汇总总账，今天在登记总账时发现，去年第四季度其他应付款贷方多记了，今年这个怎么转回呢？去年的年报都已经申报了

微信用户 追问

2023-04-04 23:50

凭证和明细账没错，只是在汇总登记总账时错了

朴老师 解答

2023-04-04 23:51

总账红冲了就可以了

微信用户 追问

2023-04-04 23:54

在今年的总账账簿上冲红还是去年的账簿上冲红，总账错了，资产负债表的其他应付款也错了啊！也是直接冲红就行吗？

朴老师 解答

2023-04-04 23:55

在去年的上面红冲

微信用户 追问

2023-04-04 23:57

那去年的资产负债表不用管了吗？

朴老师 解答

2023-04-05 00:00

你资产负债表也错了吗

微信用户 追问

2023-04-05 00:02

负债表是用总账的数填的

朴老师 解答

2023-04-05 00:05

那你得更正申报一下

微信用户 追问

2023-04-05 00:08

上年4季度总账“其他应付款”贷方4000，借方8000，余额4000记在负债表“其他应付款”上；实际贷方只有2000

微信用户 追问

2023-04-05 00:10

白天直接在国税网上做更正申报就行是吗？

微信用户 追问

2023-04-05 00:24

在去年总账冲红时摘要怎么填？

朴老师 解答

2023-04-05 07:35

对的，直接写红冲就可以

微信用户 追问

2023-04-05 12:35

老师，我冲红之后重新做试算平衡表结果不平了会是什么原因呢？

朴老师 解答

2023-04-05 12:36

结转损益了没有呢

微信用户 追问

2023-04-05 12:39

其他应付款错了，会影响损益结转吗？别的损益都转了啊

朴老师 解答

2023-04-05 12:40

同学你好
这个不影响的

微信用户 追问

2023-04-05 13:34

我现在的试算平衡表是本期发生额平了，累计发生额和余额不平，就是找不到问题在哪

朴老师 解答

2023-04-05 13:39

同学你好
累计金额不平就是数据借贷方的数据没有录平，仔细再核查一下数据，看看是不是借贷方录反了，或者损益类的累计没有录，这个是需要您这边仔细检查数据的

微信用户 追问

2023-04-05 13:50

终于找到问题了，是我明细账少记了2000，总账没错，负债表也没错，这样的话是不是在去年的其他应付款明细账上补记一下就行了？

朴老师 解答

2023-04-05 13:52

对的，补上就可以了

微信用户 追问

2023-04-05 13:54

好的，麻烦老师了

朴老师 解答

2023-04-05 14:07

满意请给五星好评，谢谢