金蝶软管理费用应该红字冲减的，但是当时做了相反分录，导致管理费用本年累计与利润表管理费用金额不一致，之前写的是借应付职工薪酬，贷管理费用，借:银行存款，贷:应付职工薪酬，现在我把它反结账，把分录直接写成借:管理费用（红字），借银行存款（蓝字），这样处理合适吗，对损益有影响没，这样改过后对汇算清缴其他数据会不会有影响呢

金蝶软管理费用应该红字冲减的，但是当时做了相反分录，导致管理费用本年累计与利润表管理费用金额不一致，之前写的是借应付职工薪酬，贷管理费用，借:银行存款，贷:应付职工薪酬，现在我把它反结账，把分录直接写成借:管理费用（红字），借银行存款（蓝字），这样处理合适吗，对损益有影响没，这样改过后对汇算清缴其他数据会不会有影响呢

答： @遇见没有影响。只要你的损益类科目方向是对的就可以。

老师，请问2018年计提了工会经费，借:管理费用 贷:应付职工薪酬工会经费，2019年没交这个钱我做的分录是借方:管理费用贷方，贷:应付职工薪酬工会经费借方是不是冲减时候分录不对吗？反方向和红字冲销会对利润表有什么影响吗

答： 反方向和红字冲销会对利润表有影响，都会减少管理费用，增加利润

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

工会经费分录，计提：借管理费用200，贷应付职工薪酬-工会经费200，支付，借应付职工薪酬200，贷银行存款200，退还：借银行存款200，借管理费用200（红字）？

答： 工会经费分录： 计提：借管理费用200元，贷应付职工薪酬-工会经费200元。 支付：借应付职工薪酬200元，贷银行存款200元。 退还：借银行存款200元，贷管理费用200元（红字）。 完成以上记账后，工会经费的流动处理结束，应付职工薪酬-工会经费和银行存款的账户余额发生改变。