送心意

王雁鸣老师

职称中级会计师

2017-11-30 18:40

您好,借;主营业务成本,贷;现金或者银行存款。

郑丽芳 追问

2017-11-30 18:47

不怎么理解这个会计分录

郑丽芳 追问

2017-11-30 18:49

以前代账公司是放在销售费用科目。

郑丽芳 追问

2017-11-30 18:50

如果我本月再放在销售费用里,那本月的库存金额就小于加工费很多

王雁鸣老师 解答

2017-11-30 18:52

您好,因为加工费是要计入库存商品的,既然库存商品已经卖出去了,也就是已经结转到主营业务成本了。则这个没记入库存商品的加工费,就应该记入主营业务成本科目的。

郑丽芳 追问

2017-11-30 18:55

可11月前,代账公司都是放在销售费用的,如果11月我放在主营业务成本会不会.....?

王雁鸣老师 解答

2017-11-30 18:57

您好,那就保持一惯性操作,还是记入销售费用为好。

郑丽芳 追问

2017-11-30 19:23

可是加工费发票有100万左右呀,本月销售才是150万左右,放在销售费用科目会不会。。。。

王雁鸣老师 解答

2017-11-30 19:27

您好,这金额确实有点大了,因为库存为0了,这个是没关系的。

郑丽芳 追问

2017-11-30 20:06

那我到底是放在主营业务成本好一点,还是销售费用好一点呢

王雁鸣老师 解答

2017-11-30 20:24

您好,销售费用好点。

郑丽芳 追问

2017-11-30 20:44

11月库存只有50几万。结转主营业务成本,会不会有点少。以后再有加工费我可以入委托加工物?

王雁鸣老师 解答

2017-11-30 21:22

您好,是有点少,以后可以入委托加工物资的。

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相关问题讨论
您好,借;主营业务成本,贷;现金或者银行存款。
2017-11-30 18:40:34
你好 加工费 你贷方直接是银行存款
2019-01-07 10:13:41
你好,这个就是你之前没有设置二级科目而启用了库存商品造成的 然后你再新增一个二级科目 然后在内部调整 借;库存商品——第二个新增二级科目 贷;库存商品——第一个新增的二级科目
2018-01-05 20:56:02
你好,委托加工物资,物资是企业提供的,只对加工费收增值税
2020-07-19 20:35:00
您好,转出后,库存商品增加,按原库存商品金额分配即可。
2017-05-04 22:53:23
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