请问去年一笔律师费计入管理费用了，开的是专票，今年胜诉又收回来了，怎么做账呢？

豆豆 追问

2023-04-01 14:06

老师，进项税额转出应该填在附表2的第几栏次？

郭老师 解答

2023-04-01 14:09

你好，其他里面填写的。

郭老师 解答

2023-04-01 14:09

你没有开红字信息表的吧。

豆豆 追问

2023-04-01 14:33

没有开红字信息表，这个不需要开红字信息表的吧？

郭老师 解答

2023-04-01 14:37

对方需要给你们开发票吗？不开的话就不用管了。

豆豆 追问

2023-04-01 14:47

老师，不用开发票的。这个可以在今年冲减管理费用吗？如果用 以前年度损益调整 的话，是不是汇算清缴时时还需要 纳税调增？

郭老师 解答

2023-04-01 14:49

小企业会计准则，可以直接充管理费用，如果是企业会计准则，按我上面的写。

豆豆 追问

2023-04-01 14:54

老师，那汇算清缴时需要纳税调增吗？

郭老师 解答

2023-04-01 14:59

你好，做以前年度损益调整需要。

豆豆 追问

2023-04-01 15:04

老师，那做了 以前年度损益调整 之后，资产负债表 的未分配利润与利润表的勾稽关系不对等，需要更正去年的财务报表吗？

郭老师 解答

2023-04-01 15:07

不需要调整，可以不用修改。