老师，这张凭证做的对吗

坚持 追问

2017-11-30 14:01

老师，正确的进项税额转出分录怎么做

李爱文老师 解答

2017-11-30 14:12

借：库存商品——A
贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）

坚持 追问

2017-11-30 14:34

库存只减少了进项税额那部分

坚持 追问

2017-11-30 14:35

这种情况税务会不会查到

李爱文老师 解答

2017-11-30 14:36

税务会查找，因为增值税申报表附表二就会填写进项税额转出的数据

坚持 追问

2017-11-30 14:41

他的增值税申报表二进项税额没有填

坚持 追问

2017-11-30 14:42

老师他这是为了消掉库存

李爱文老师 解答

2017-11-30 14:42

是进项税额转出，这个进项税是你们当期验的进项税，在附表二中间有进项税转出的数据填写

坚持 追问

2017-11-30 14:44

我是说图片中的进项税

李爱文老师 解答

2017-11-30 14:47

第二个分录也没有进项税，这个应该退货吧，也是进项税额转出

坚持 追问

2017-11-30 14:54

退货没有退货单也没有银行回款单，汇算清缴时会不会查到

李爱文老师 解答

2017-11-30 15:00

有可能后期税务稽查找到