老师，汇款是单位会计个人名字，分录明细注单位名称还要什么证明吧？

琴 追问

2017-11-30 10:23

那汇对方会计怎么做分录？

邹老师 解答

2017-11-30 10:23

借；预付账款  贷；其他应付款

琴 追问

2017-11-30 10:31

我单位公户汇给对方会计个人的？借？贷：银行存款

邹老师 解答

2017-11-30 10:33

你好，借方计入其他应收款科目核算的

琴 追问

2017-11-30 10:51

月末要调成单位吧？具体点吧

邹老师 解答

2017-11-30 10:51

你好，不需要的，因为你这个是付给个人，而不是对方单位

琴 追问

2017-11-30 11:03

邹老师，先做借：其他应收款：戴某贷：银行存款再调账借：应付账款贷：其他应收款：戴某

邹老师 解答

2017-11-30 11:06

你好，是用这个付给个人的款项抵消对方公司应付款项吗

琴 追问

2017-12-01 09:15

邹老师，是用汇给对方会计个人的抵公司应付账款的，你看怎样处理？

邹老师 解答

2017-12-01 09:16

你好，本来是应当付给对方公司账户，而不是个人账户的
你这样付款只能是借：其他应收款：戴某贷：银行存款再调账借：应付账款贷：其他应收款：戴某

琴 追问

2017-12-01 09:23

谢谢。邹老师，商贸公司的城市维护建设税地方教育费附加做什么会计科目？

邹老师 解答

2017-12-01 09:23

计提  借；税金及附加     贷；应交税费
缴纳   借；应交税费     贷；银行存款

琴 追问

2017-12-01 09:37

直接交做没有计提。

邹老师 解答

2017-12-01 09:38

你好，需要先做计提，然后缴纳的

琴 追问

2017-12-01 09:41

计提没有不要附件啊？

邹老师 解答

2017-12-01 09:41

你好，计提税金是不需要附件的

琴 追问

2017-12-01 10:12

邹老师，9月没票额要做哪些基本的会计账没有能吧？

邹老师 解答

2017-12-01 10:13

你好，没有发票的费用是无法处理，我上面是指计提税金可以没有附件