老师，饭店（个体户-小规模，开普票），2月份客户充值会员卡19万，当月给他们开了5万的普票，1至3月份会员卡实际消费4.7万，票跟消费的金额对不上，我应该怎样做账？

夏花花 追问

2023-03-28 16:22

当时以为饭店开票是免税的，然后给开成免税的了[捂脸]

meizi老师 解答

2023-03-28 16:22

你好； 去红冲发票； 按实际消费来开票哈； 充值的时候 先不开票

夏花花 追问

2023-03-28 16:26

老师，这都3月份了，2月份的票还能红冲嘛？现在手里也没多余的发票了

meizi老师 解答

2023-03-28 16:26

你好； 可以红冲发票的； 可以的  

夏花花 追问

2023-03-28 16:32

这个月先红冲了，下个月再给他们开？

meizi老师 解答

2023-03-28 16:33

你好； 红冲了及时给对方； 对方好红冲分录   

夏花花 追问

2023-03-28 16:38

老师，现在要是红冲的话，没法再给对方开票了（这个月的发票已经用完了），这种情况我应该该咋弄？4月份马上要报1-3月份的税了

meizi老师 解答

2023-03-28 16:39

你好；  那你就  4月红冲发票哈 

夏花花 追问

2023-03-28 16:49

那报1-3月份的增值税和个人经营所得税的时候应该怎么申报呢？

meizi老师 解答

2023-03-28 16:51

你好； 你是季报 ； 先按照  开票的数据去报 哈 ； 报增值税和经营所得税的  

夏花花 追问

2023-03-28 17:04

那我1-3月份记凭证先按发票金额记账？不用按实际发生的那个数做了吧？

夏花花 追问

2023-03-28 17:07

我们一套账，有点纠结到底按实际发生的还是按开票金额

meizi老师 解答

2023-03-28 17:09

你好1； 是的 2；  是的； 先按开票的 

夏花花 追问

2023-03-29 10:29

老师，昨天说的会员卡的那个问题，我刚才看了一下算上昨天会员消费的，1-3月份共消费53982元，2月份给开了5万，那我是不是这次季报按5万元算增值税和个人经营所得，剩下的3982在下个月给他们开票然后做账？开的5万的发票就不用冲红了？

meizi老师 解答

2023-03-29 10:30

你好； 按照实际消费来报哈； 不是按照5万  

夏花花 追问

2023-03-29 10:36

这次季报按实际消费报（开票收入5万+未开票收入3982元），4月份把3982元给他们开了票，是不是四月份得把前期的凭证红冲3982元，然后再做一个蓝字凭证？

夏花花 追问

2023-03-29 10:37

然后7月份报4-6月份季报的时候增值税和个人经营所得的金额就不用再包含4月份蓝字的3982元了？

meizi老师 解答

2023-03-29 10:42

你好1； 是的；按照实际消费来 报税 ；   是的