预付45000元，应收帐款22183.26，买方代垫运费13851.07 实退36667.81元，分录如何，谢谢

洛米矜 追问

2023-03-25 14:49

我是B公司，A预付B公司45000元，还B应收的石仔款，加代垫运费，实应退36667.81，（45000-22183.26+13851.07=36667.81）

邹老师 解答

2023-03-25 14:53

你好，这里的预付与应收之间，有什么关系吗？ 
麻烦先给个正面回复，好吗

洛米矜 追问

2023-03-25 14:59

供应商和客户的关系，如果不是，能比喻下吗

邹老师 解答

2023-03-25 14:59

你好，既是供应商，也是客户？ 

洛米矜 追问

2023-03-25 15:02

是的，可以这么说，他帮忙垫运费，同时欠我们的货款

邹老师 解答

2023-03-25 15:05

你好，站在B公司的角度
A预付B公司45000元，借：银行存款，贷：预收账款
代垫运费，借；应收账款，贷：银行存款
退回的时候，借：预收账款，贷：银行存款

洛米矜 追问

2023-03-25 15:13

做流水时可以这样写吗
1.收到何亮经手（长寿）交来-预付款45000
2.支付何亮经手（长寿）报销-2月份05石货款22183
3.收到何亮经手（长寿）交来-代垫运费13851
谢谢

邹老师 解答

2023-03-25 15:14

你好，如何做流水账，这个是没有统一规定的。
是可以这样的

洛米矜 追问

2023-03-25 16:14

A付款还B钱呢，分录？，谢谢

邹老师 解答

2023-03-25 16:15

你好，站在B公司的角度，A付款还B钱
借：银行存款，贷：其他应收款

洛米矜 追问

2023-03-25 16:18

让B公司立场的话，你这样的分录相当于第一笔银行增加，付货款银行增加，代垫运费和退回时是银行减少，，不对应我的账，我的帐是预收+运费-付货款=退回时，而你的是预收+付货款-运费=退回时

邹老师 解答

2023-03-25 16:19

你好，站在B公司的角度，A付款还B钱，B的银行存款本来就会增加啊 

洛米矜 追问

2023-03-25 16:20

而且你的帐（退回时）数据不对，不相等 ，谢谢

邹老师 解答

2023-03-25 16:21

你好，具体是哪一笔数据不对呢？ 

洛米矜 追问

2023-03-25 16:27

代垫运费时的分录，谢谢

邹老师 解答

2023-03-25 16:28

你好，代垫运费时的分录是
借；应收账款，贷：银行存款
（是针对这个回复有什么疑问吗）

洛米矜 追问

2023-03-25 16:29

是借：银行存款
贷：应收帐款
是吗

邹老师 解答

2023-03-25 16:29

你好，代垫运费时的分录是
借；应收账款，贷：银行存款（是针对这个回复有什么疑问吗）

洛米矜 追问

2023-03-25 16:31

是这个分录，应该是收到代垫运费

邹老师 解答

2023-03-25 16:32

你好，收到代垫运费
借；银行存款，贷；应收账款