固定资产原值变动了，计提折旧时，折旧原值还是变动前的原值？是什么情况？

Sunflower° 追问

2023-03-24 13:00

刚才您说，折旧是下次生产折旧时，就变了，那目前总账里的科目余额需要怎么操作才能变动呢？手工调整？怎么调整呢？

小菲老师 解答

2023-03-24 13:03

同学，你好

折旧分录自己手工做，系统生成的已经不对了

Sunflower° 追问

2023-03-24 13:05

直接做个新的凭证？我百度了一下，告诉我：找出记错的那张凭证,按同借贷方向原金额红字(负数)记账冲销,在用蓝字(正数)按正确的记一笔帐,并补提折旧,多计金额的则减少折旧.。。不太懂啊

小菲老师 解答

2023-03-24 13:08

同学，你好
比如固定资产100，折旧10年，已经折旧2年了
现在你发现固定资产应该是120
那你应该做分录
借：固定资产-100
贷：应付账款-100
借：固定资产120
贷：应付账款120
折旧的时候，之前2年一共折旧20，现在是第三年，应该按照新的120/10*3=36，第3年折旧16

Sunflower° 追问

2023-03-24 13:16

原值应该是4300.97，当时做账做成4417.47元了

Sunflower° 追问

2023-03-24 13:17

电子产品联想电脑，当时有两种，做的时候做成另一种的价格了，现在我在固定资产原值里也调整了，就是这个总账凭证现在没处理

小菲老师 解答

2023-03-24 13:18

同学，你好
固定资产原值里调整了，这个没用

Sunflower° 追问

2023-03-24 13:19

是的，所以现在要在总账里也调整。就按你上面讲的那样调整吗？

小菲老师 解答

2023-03-24 13:20

同学，你好
嗯嗯，是的

Sunflower° 追问

2023-03-24 13:35

我们贷方是做到库存商品里面的，贷应付账款付到哪呀

小菲老师 解答

2023-03-24 13:58

同学，你好

什么意思？？