母子公司的社保，公积金交叉购买做账，母公司发所有人员的工资，但一部分人员的社保是在母公司买，一部分在子公司买，又要求做母子公司往来账，费用还要分开，我觉得我自己被搅晕了。老师，如果遇到这种情况该如何处理比较好

西红柿炒鸡蛋 追问

2017-11-23 15:32

但是公司实际不是你说的那样操作，老师。就是交叉购买，费用又要分清，往来账

方亮老师 解答

2017-11-23 15:41

您描述的情况属于法人人格混同，您应该向领导提建议，如果税务部门发现后肯定会调整企业所得税，甚至罚款和征收滞纳金。

西红柿炒鸡蛋 追问

2017-11-23 15:51

现在准备上市审计都审了大半年了，他们怎么就没说这个问题，好奇怪

西红柿炒鸡蛋 追问

2017-11-23 15:54

这样的情况我们做往来，最后做合并报表。

方亮老师 解答

2017-11-23 16:08

如果注册会计师知道单位人格混同问题，肯定会建议单位不要这样做的。

西红柿炒鸡蛋 追问

2017-11-23 16:36

老师，像我们公司这种情况怎么把母子公司的公司，社保账目做清楚呢！

方亮老师 解答

2017-11-23 16:45

1、母公司： 
借：应付职工薪酬-社保、公积金 
贷：其他应付款-子公司 
2、子公司： 
借：其他应收款-母公司 
贷：银行存款