老师：你好！中途接帐。之前会计银行帐没有做。现在是银行存款，现金，应付，应收都不对。实收资本也没有上帐。银行存款可以用调节表入帐，应付与应收怎么调整呢。实收资本调帐后面附什么凭证呢。前面咨询过。做的时候遇到这个问题了。不知道怎么处理了。

ZXY 追问

2023-03-22 13:20

这个公司是个小公司。只有一个帐。

ZXY 追问

2023-03-22 13:21

发现这个帐什么都不对，不知道重哪里开始做了

郭老师 解答

2023-03-22 13:26

你好，不对的，你有证明吗？有证明的在这个月调整就是了，具体的是哪些不对，收入少做了，又以前年度损益调整来做，然后汇算清缴，需要纳税，调增之前的增值税申报表需要去修改。

ZXY 追问

2023-03-22 13:34

帐面上有应收款，实际客户已付清了，帐面上有应付款，实际供应商的货款已付完了。帐面上银行存款没有，实际上银行存有存款。接这个帐就不知道怎么来做了。

郭老师 解答

2023-03-22 13:39

借银行
贷应收账款，
借应付账款，贷银行

郭老师 解答

2023-03-22 13:39

看一下是少了这一个的吗？

ZXY 追问

2023-03-22 14:02

这个没有，我问过之前会计，问他为什么没有银行帐，说是没有银行回单，就没有做。现在这这样调整就可以了吗。前面的会计没交接。一头蒙啊，不知道从哪做了。

郭老师 解答

2023-03-22 14:03

可以的，你实际是银行收到的，银行支付出去的就可以啊。

ZXY 追问

2023-03-22 14:13

老师：还有一个问题，实收资本，现在帐面上是没有，实际股东是存入银行的，这一个怎么做呢。借银行存款，贷实收资本。日期就写今天。还有一些期间费用也是走银行帐支出的。这个又咱调整呢。

郭老师 解答

2023-03-22 14:17

你好，可以的，你之前工商年报怎么做的？

郭老师 解答

2023-03-22 14:17

看下你工商年报收到了投资款的吗？如果没有的话，就写今天的。

郭老师 解答

2023-03-22 14:17

需要有银行回单的，因为每年工商年报结束之后，他会抽查，他会要求你们单位提供银行回单。

ZXY 追问

2023-03-22 14:24

不知道之前是怎么报的呢，还没有去年看年报呢。这几天在看帐，发现很多地方都不对。同行说帐不多，让从头开始做。如果从头在做时间跨度比较大，也是个问题。如果不从头做。帐又是乱的。老师你们有遇到个这样类似的问题没有，如有你们是怎样做的呢。

郭老师 解答

2023-03-22 14:29

好，就是乱账整理啊，找出所有的原始凭证，然后再看他做的记账凭证，有不对的，你自己单独标记起来，然后后面如果他有调整的话，这个标记的就画了去，如果没有调整的话，你自己做的当年。